单位财务自查报告

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内容摘要

单位财务自查报告 下面是出国为大家的单位财务自查报告,欢迎大家阅读。更多 单位财务自查报告请关注出国财务自查报告栏目。 我委根据文件精神,从 12 月上旬起,结合本单位的实际情况, 对本单位会计基础工作情况进行了认真的自查, 现就自查情况报告如 下: 一、财务收支情况 在财务工作过程中,本单位严格按照《会计法》的规定,依法 设置会计账簿, 并保证其真实完整, 根据本单位实际发生的业务事项 进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告, 严格执行国家有关财务法规, 所发生的各项业务事项均在依法设置的 会计账簿上统一登记、 核算, 依据国家统一的会计制度的规定进行会 计核算,确保数据真实、有效。在安排支出时,分轻重缓急,保证常规 和重点支出需要,既体现实际工作需要,又考虑财力可能,根据办公室 各项工作任务,在财力可能的情况下,有保有压,确保重点,统筹安 排,合理支出。 二、单位内部控制制度建立和执行情况 根据本单位工作实际,在建立并实施内部监督和控制制度过程 中,制定了《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时,相关人 员在工作过程中严格遵守这些规章制度, 有效地实施了内部监督和控 制,保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全,加强了 对本单位财产物资的监督和管理, 杜绝了各种漏洞的发生, 达到了以 下三点要求: 1 、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限,使其相 互分离、相互制约,以明确责任,防止舞弊,各项业务事项得以有序 进行。 2 、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任, 规范了各 项资金的使用,提高了资金使用效益。 3 、明确经费支出的范围和开支标准, 采取各种有效措施控制经 费开支,杜绝了浪费现象的发生。 三、固定资产管理和使用情况 为了加强固定资产管理和使用,在固定资产购置时,严格按照 政府采购程序进行采购,并根据有关规定,建立了账簿、款项和实物 核查制度,通过建立健全制度,会计人 . 员对各项财物、款项的增减 变动和结存情况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账 簿上所反映的有关财物、款项的结存数同实存数一致 ; 另一方面通过 账簿记录和记账凭证,原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产 不入账,公物私用及其他违规问题。 四、存在问题 通过自查,我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足, 在实施内部监督制度和内部控制制度时,还未能完全达到《会计法》 所规定的要求,预算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健 全,今后要进一步完善这方面的制度,实行更有力的措施,力求将这 方面的工作做得更好。 为严肃财经纪律,加强学校财务管理,提高教育经费的使用效 率。由校长牵头, 对我校的财务管理工作进行了认真的自查,现将自 查情况汇报如下: 1 、财务管理制度建设情况:我校财务管理制度健全,制定了健 全的固定资产管理制度,对固定资产的购置、领用、出租、处置、报 废等工作程序作了明确的规定。建有《报账员管理制度》 《现金管理 制度》《财务管理制度》等制度,并做到制度上墙。 2 、财会队伍管理情况:学校配有财务办公室一间,配有兼职财 务人员 2 人,设立报账员岗位,由镇教育办公室财务中心统一管理。财 务人员具有一定的专业理论素养和较强业务能力, 能按照有关财经 规定记账,经费使用合理,平时报表准确、及时,数据真实。 3 、会计核算中心建立和运行的模式及学校的事权、 财权如何划 分:财务办公室配备了必要的计算机、打印机等设备,且能够正常使 用,实现了固定资产实行数字化管理 ; 数据准确, 入账及时 ; 校长执行 4 、学校支出管理情况:学校支出严格按照审批制度,购买执行 先审批后办理的制度, 报销环节要求各部门分管领导签字核准, 各项 支出要据实列支。 严格执行政府采购制度, 重大事项须通过全体行政 会通过,严格执行 5 、学校资产管理情况:学校设立了专门的固定资产管理人员, 建立健全资产的购置、验收、保管等内部制度,建立学校固定资产管 理台帐,定期组织资产清查并 . 及时和主办会计对账,报废及毁损的 固定资产及时上报。 严格管理资产,未发现有学校固定资产对外出租、 出借的情况,安全防护措施较好,做好了防火、防盗、防爆、防潮、 防尘、防锈、防蛀等工作。 6 、学校收费管理情况:严格执行收费管理制度公开收费项目, 公开收费标准,每学期开学都把收费项目、收费标准张贴于校门口, 接受师生和学生家长的监督 ; 统一使用财政部门印制的收费 ( 收款 ) 票 据。经过学校自查,未发现自立收费项目、提高收费标准现象。 此次自查工作中学校领导高度重视,通过自查工作的开展充分 认识到财务管理工作的重要性, 今后我们要规范基础管理, 强化经费 监督深化服务内涵,扎扎实实地把财务管理各项工作落到实处。

单位财务自查报告 第1页 第1页 / 共4页


单位财务自查报告 第2页 第2页 / 共4页


单位财务自查报告 第3页 第3页 / 共4页


单位财务自查报告 第4页 第4页 / 共4页


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