xx房地产公司财务年终决算工作任务分配表

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内容摘要

工作任务 工作要求 任务分解 完成时间 xx房地产公司财务年终决算工作任务分配表 一、年终清理 在年终结账前应对各项收入支出进行全面清查、 核对、整理工作,确保准确无误。 (一)清理、 核对各项缴、 拨款数字 1、要将上级主管部门(教育部、财政部、教育 厅、财政厅等)财政拨款文件和拨款数逐笔进行 核对与清理结算,确保无误。 2、各类应上缴款或下拨给二级单位的款项进行 清理、核对该上缴的上缴,应缴财政专户的预算 外资金收入按照规定在年终前全部转入财政专户 。注意上交预算外资金返还、应交财政专户年末 余额应与预算外汇缴户存款一致,该下拨的下 拨,做到不重、不漏。 (二)催收催 支及收入对账 分配 处内各科(部)分工负责协调、联系各部门催收 催支,未落实的收支一定要落实,未完成的要弄 清原因。12月30日前,凡属本年应予确认的各项 收入要全部入账,凡属本年的各项支出应按规定 如实列报。 国库支付科、计划科负责,核算部、结算部配合 12月30日前 计划科牵头,核算部、结算部配合 12月25日前 国库支付科负责中央财政拨款到款确认,监控零余额额度的支付情况,高 度关注中央财政拨款项目的支出、结余情况,与相关部门、项目负责人联 系,催报项目支出,2007年底以前的项目结余必须为零,2008年的项目支 出尽量减少结余,2009年的基本支出必须全部支出。 12月30日前 科研财务管理科配合做好中央科研经费拨款项目结余的清理工作。 12月30日前 计划管理科负责落实山东省财政厅、教育厅等拨款收入到款情况。 财务管理科负责督促校外单位返还学校的款项、校内各单位条件费、投资 收益、应上交学校的利润和应返还工资的及时足额上交,落实帐务处理结 果;负责岗位津贴的划拨;负责各创收单位创收收入分成及比例审核工作 。 12月30日前 综合部催收全日制学生的学宿费;负责落实校际访学学生的学费、威海分 校在总校学习的学生学费;12月20日前向财务管理科报送各学院全日制学 生收费完成率以便分配岗位津贴参考;负责年终计提学生奖贷勤困的账务 处理。 负责各类教育事业收入的催收、入账工作,所有应纳入本年的收 支要全部纳入。各单位委派会计务必于12月28日前把创收分成单送财务管 理科,截止到12月28日前各单位必须对账,委派会计、单位负责人、职能 部门负责人都要审核签字。催收收费票据,所有的票据年末收回;委派会 计负责核对、落实、清理本院(部)的各类收入支出,关注各院(部)的 各类项目,发现问题及时处理。 12月30日前 科研财务科负责所有科研收入立项、入帐审核,督促科研部门所有科研收 入全部立项入账。 核算部负责所有各类收入及时入账、收入分配,所有应在本年的收支一定 要如实体现。并检查帐务处理。 结算部催收已开收据未到款的项目,到期未到款者提供明细便于采取措施 (二)催收催 支及收入对账 分配 处内各科(部)分工负责协调、联系各部门催收 催支,未落实的收支一定要落实,未完成的要弄 清原因。12月30日前,凡属本年应予确认的各项 收入要全部入账,凡属本年的各项支出应按规定 如实列报。 工薪部催收应返还工资等 。 信息统计科负责捐赠收入的催收和确认入账。 12月30日前 12月31日前 12月10日前提供一 次,12月30日前 12月30日前 12月30日前 后勤财务部负责后勤的各类收支的实现和上交学校款;后勤财务的年终清 理、年终决算;后勤财务年初建账。 12月30日前 基建财务科负责已交付使用未转资的项目要督促年内办理入账手续;按照 项目拨款进行清理对账,包括自合校以来所有已完工(已交付)基建项目 拨款、支出。 12月30日前 应收及暂付款的清理:核算部牵头,综合部委派会计、计划科、基建财务 科配合。 12月31日前 应付及暂存款的清理:核算部牵头,结算部配合。 12月31日前 结算部要求银行12月份按周提供银行电子对帐单,12月下旬按天提供对帐 单,及时对帐,各个帐户在年末对平,核算部、综合部委派会计等配合。 12月31日前 (三)清理往 来款项 发出通知继续加大力度清理往来帐款,按照规定 时间未销借款的要扣工资或冻结经费使用,确实 清不了的要写明具体情况。暂存款应转收入的要 转收入,暂付款能够列支要列支,避免长期挂账 下大力气清理未达帐项,减少到最低限度,及时 取得银行单据,查明各银行存款户实际结存数, 已清户的银行存款科目余额必须为零。对未达账 项查明原因,做出账务处理。年末银行帐户不得 有未达帐项。 (四)清理银 行未达帐项 (五)科研结 余的处理 尽最大限度处理历年科研结题结余项目 科研财务科牵头,综合部委派会计、核算部配合 12月20日前 (六)年终对 账 各科根据职责分工进行帐帐、帐证、帐实核对相 符,保证数字准确无误 核算部负责与国资处、设备处、图书馆、校医院等各相关部门核对固定资 产、材料对账,与设备12月20日前核对一次,年终结账前再核对一次,确 保核对无误。负责应收及暂付款、应付及暂存等往来帐的核对。 12月31日前 财务管理科负责借出款、对外投资及收益、其他收入等核对。 12月31日前 结算部负责现金、银行存款、应付及暂存科目,国库科负责零余额科目。 12月31日前 (七)项目清 理 各科、部对所负责项目逐类、逐项清理,搞清项 目执行程度和结余情况、结余或超支的原因,有 些长期不动的项目或已不再使用的项目提出处理 建议。 (八)账务检 查及账务调整 各科(部)对所负责的全年科目、项目范围进行 全面核对,保证无缝隙覆盖,检查有无违反财务 规定、账务处理有无问题、科目、项目使用是否 正确,科目、项目是否平衡等。如有问题,及时 提出处理建议。 预算项目:计划科 12月31日前 中央经费拨款:国库支付科;地方教育及其他拨款:计划科。 12月20日前完成 代管、专用基金、事业基金、其他收入:财务管理科牵头,核算部配合。 12月31日前 科研类:科研财务管理科。 12月31日前 教育事业收入类项目:财务管理科牵头,核算部、综合部配合。 12月31日前 计划科、财务管理科牵头,核算部、结算部、信息部、综合部、工薪部 、总稽核、国库科、科研财务科配合。 12月31日前 额度注销,基本支出和项目支出的科目调整 国库支付科;计划科牵头,核算部、信息部配合。 12月31日前 二、年终结转 在年终清理、账务检查确保无误的基础上,设置 结转公式进行年末结转 预算结转:计划科牵头,国库支付、信息技术部配合;学校财务系统结 转:信息技术部牵头,核算部、财务管理科配合;结算中心系统结转: 信息技术部牵头,结算部配合。 12月31日 2009年财务工作总结(存在的问题及建议)、 2010年度财务工作计划 各科总结交计划科。 招标采购工作总结 岗位津贴发放情况总结 三、决算报表 编制说明分工 (暂按过去口 径,年终决算 会有新情况再 负责应收及暂付款清理及构成分析,特别对在应 收及暂付款中核算将用事业基金补偿的和已造成 损失的款项进行重点说明,对年末暂付款及年末 结余数额较大单位的具体项目、数额和原因作详 细说明 基本建设财务情况总结 补充) 后勤财务情况总结 招标办 财务管理科 核算部 基建财务科 后勤财务部 学生学宿费收取情况,包括欠费构成及原因。 综合部: 另要说明(1)2009年年末全日制学生欠缴学费或培养费累计 金额(单位:元)。其中:本专科生欠缴学费或培养费累计金额、研究生 欠缴学费或培养费累计金额;(2)2009年本年全日制学生欠缴学费或培 养费金额(单位:元)。其中:本专科生本年欠缴学费或培养费金额、研 究生本年欠缴学费或培养费金额。

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